Учебный план программы "Налоги и налогообложение"

1. Характеристика налоговой системы. Правовое регулирование налоговых отношений. Система налогов.

2. Участники налоговых отношений, их права и обязанности.

3. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

 3.1. Порядок исчисления НДФЛ. Удержание и уплата НДФЛ налоговым агентом. 

3.2. Учет НДФЛ. Порядок формирования налоговой отчетности по НДФЛ. 

4. Налог на прибыль.

4.1. Порядок исчисления, декларирования и уплаты налога на прибыль. 

4.2. Налоговый учет налога на прибыль.

4.3. Порядок заполнения налоговой декларации.

5. Налог на имущество организаций.

5.1. Порядок исчисления, декларирования и уплаты налога на имущество организаций. 

5.2. Учет налога на имущество организаций.

5.3. Порядок заполнения налоговой декларации.

6. Транспортный и земельный налог.

6.1. Порядок исчисления, декларирования и уплаты транспортного и земельного налогов.

6.2. Учет транспортного и земельного налогов.

6.3. Порядок заполнения налоговой декларации.

7. Имущественные налоги с физических лиц.

7.1. Порядок исчисления и уплаты имущественных налогов физических лиц (налог на имущество, транспортный налог, земельный налог).

8. Налог на добавленную стоимость (НДС).

8.1. Порядок исчисления, декларирования и уплаты НДС. 

8.2. Учет НДС.

8.3. Порядок заполнения налоговой декларации.

9. Применение специальных налоговых режимов организациями и индивидуальными предпринимателями.

9.1. Порядок исчисления и уплаты налога по упрощенной системе налогообложения. Порядок заполнения налоговой декларации.

9.2. Порядок исчисления и уплаты налога по системе налогообложения в виде единого налога на вмененный доход по отдельным видам деятельности. Порядок заполнения налоговой декларации.

9.3. Патентная система налогообложения. Порядок приобретения патента и уплата по патенту.

10. Порядок взаимодействия налогоплательщиков и налоговых органов.

10.1. Государственная регистрация и постановка на налоговый учет.

10.2. Порядок проведения камеральных и выездных проверок.

10.3. Порядок исполнения налоговых обязательств и контроль за уплатой налоговых обязательств и иной задолженности.

10.4. Виды нарушений налогового законодательства и ответственность за их совершение.

10.5. Порядок обжалования действий и бездействий налоговых органов.

11. Итоговая комплексная задача по исчислению налогов и формированию отчетности.