Учебный план программы "Налоги и налогообложение".
2. Участники налоговых отношений, их права и обязанности.
3. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ).
3.1. Порядок исчисления НДФЛ. Удержание и уплата НДФЛ налоговым агентом.
3.2. Учет НДФЛ. Порядок формирования налоговой отчетности по НДФЛ.
4. Налог на прибыль.
4.1. Порядок исчисления, декларирования и уплаты налога на прибыль.
4.2. Налоговый учет налога на прибыль.
4.3. Порядок заполнения налоговой декларации.
5. Налог на имущество организаций.
5.1. Порядок исчисления, декларирования и уплаты налога на имущество организаций.
5.2. Учет налога на имущество организаций.
5.3. Порядок заполнения налоговой декларации.
6. Транспортный и земельный налог.
6.1. Порядок исчисления, декларирования и уплаты транспортного и земельного налогов.
6.2. Учет транспортного и земельного налогов.
6.3. Порядок заполнения налоговой декларации.
7. Имущественные налоги с физических лиц.
7.1. Порядок исчисления и уплаты имущественных налогов физических лиц (налог на имущество, транспортный налог, земельный налог).
8. Налог на добавленную стоимость (НДС).
8.1. Порядок исчисления, декларирования и уплаты НДС.
8.2. Учет НДС.
8.3. Порядок заполнения налоговой декларации.
9. Применение специальных налоговых режимов организациями и индивидуальными предпринимателями.
9.1. Порядок исчисления и уплаты налога по упрощенной системе налогообложения. Порядок заполнения налоговой декларации.
9.2. Порядок исчисления и уплаты налога по системе налогообложения в виде единого налога на вмененный доход по отдельным видам деятельности. Порядок заполнения налоговой декларации.
9.3. Патентная система налогообложения. Порядок приобретения патента и уплата по патенту.
10. Порядок взаимодействия налогоплательщиков и налоговых органов.
10.1. Государственная регистрация и постановка на налоговый учет.
10.2. Порядок проведения камеральных и выездных проверок.
10.3. Порядок исполнения налоговых обязательств и контроль за уплатой налоговых обязательств и иной задолженности.
10.4. Виды нарушений налогового законодательства и ответственность за их совершение.
10.5. Порядок обжалования действий и бездействий налоговых органов.
11. Итоговая комплексная задача по исчислению налогов и формированию отчетности.
