Отдел аудита и внутреннего контроля

На деятельность Отдела аудита и внутреннего контроля возлагается выполнение следующих функций:

1) Разработка и представление на утверждение ректору КФУ годовых планов аудиторских проверок финансово-хозяйственной деятельности структурных подразделений и выборочных проверок эффективности деятельности структурных подразделений КФУ.

2) Разработка и представление в КФУ предложений для формирования годового плана аудиторских проверок финансово-хозяйственной деятельности КФУ.

3) Обеспечение выполнения планов проведения внутренних аудиторских проверок финансово-хозяйственной деятельности структурных подразделений КФУ, а также эффективности деятельности структурных подразделений КФУ.

4) Контроль за:

- соблюдением Университетом, структурными подразделениями Университета требований законодательства Российской Федерации, положений по учетной политике, финансовой и налоговой дисциплины, исполнением сводного финансового плана (бюджета) и сметы расходов;

- достоверностью бухгалтерской отчетности;

-надлежащим и своевременным исполнением КФУ решений органов управления КФУ;

- эффективным использованием собственных и привлекаемых средств;

-обоснованностью цен на потребляемые материально-технические ресурсы и оказываемые услуги, соблюдением конкурентных процедур при выборе контрагентов, а также исполнением условий договоров.

5) Выявление и предотвращение:

- нарушений в экономической и финансовой сферах, неэффективного использования материальных ресурсов и нематериальных активов;

-необоснованного отвлечения КФУ, структурными подразделениями Университета финансовых и материально-технических ресурсов от основной деятельности.

6) Обобщение, систематизация и анализ фактов нарушений финансово-хозяйственной деятельности структурных подразделений КФУ по материалам аудиторских проверок.

Подготовка предложений руководству КФУ о мерах по их устранению и предупреждению, а в необходимых случаях о привлечении к дисциплинарной ответственности лиц, их допустивших, и возмещению причиненного материального ущерба.

7) Регулярное информирование о существенных рисках в деятельности КФУ, включая выявленные нарушения в финансово-хозяйственной деятельности КФУ.

8) Анализ результатов внешних аудиторских проверок КФУ и контроль за составлением и реализацией планов мероприятий по устранению нарушений, выявленных в ходе проверок.

9) Подготовка предложений и рекомендаций по:

- повышению эффективности деятельности Отдела;

- составу рабочих групп КФУ.

10) Согласование положения об Отделе с Департаментом по управлению персоналом администрации КФУ (далее – ДУП) организационной структуры отдела внутреннего аудита в КФУ.

11) Анализ проектов договоров, заключаемых КФУ, проверка документального подтверждения экономической целесообразности заключаемых КФУ договоров и соблюдения локальных нормативных актов КФУ.

12) Участие в организации функционирования системы управления рисками в КФУ.

13) Подготовка совместно с другими структурными подразделениями администрации КФУ предложений по повышению эффективности функционирования системы внутреннего контроля в КФУ

14) Осуществление взаимодействия с аудиторскими, образовательными и другими организациями с целью изучения передовых методов и приемов контрольно-ревизионной и аудиторской деятельности и применения их на практике.

15) Участие в формировании задач для автоматизированных и информационно-управляющих систем с целью получения информации в отношении объектов проверок, отдельных бизнес-процессов и инвестиционных проектов.

16) Контроль за устранением нарушений, выявленных при проведении внутреннего аудита, проверок финансово-хозяйственной деятельности структурных подразделений КФУ ревизионной комиссией.

17) Представление годовых отчетов о контрольной работе в КФУ по форме, утверждаемой КФУ.